荆州市外事侨务局2017年部门决算分析报告
一、部门（单位）情况
（一）基本情况。
1.主要职能：贯彻执行中央的外事、侨务、引智工作方针政策、法律法规及省委、省政府、市委、市政府关于外事、侨务、引智工作的旨示和决定；审核市直各部门、单位报请市委和市政府审批的外事、侨务、和引智文件；负责本市因公临时出国（境）人员和敫请外国人员公务来访的审批、审核、报批事宜；负责接待来本市访问的国宾、党宾和其他重要外宾；负责引进国外智力工作；负责办理本市与外国缔结友好城市的报批手续；负责开展华侨、华人、港澳同胞及其社团的友好联谊工作；负责依法保护归侨、侨眷的合法权益等。
2.内设6个内设机构：办公室、礼宾接待科、涉外管理科、侨务科、外国专家科（荆州市外国专家局）、国际交流科。
3.局机关行政编制12名,其中：局长1名，副局长2名；正科级领导职数6名；另荆州市人民对外友好协会秘书处编制6名,其中秘书长1名，副秘书长1名，科级领导职数2名。
4.目前，局机关在职在编10人，其中：党组书记、局长1名，党组成员1名，副调研员2名，正科级干部4名，主任科员1名，科员1名。市友协在职在编4人，其中友协秘书处秘书长1名（副县级），正科级领导职数2名，科员1名。目前空编2个。
（二）当年取得的主要事业成效。
一是深化外事交流。与加拿大大瀑布市、墨西哥圣胡安市、新西兰胡鲁努伊区等城市结好取得突破性进展。日本会津若松市、乌克兰白采尔科维市市长率团来荆友好访问。中韩公务员交流、日本研修生项目顺利实施，选派4名人员赴韩日交流。民间交往日益活跃，日韩民间代表团访问我市。接待美、日、韩等20多个国家友城团体、华人华侨等16批250余人次，在医疗、旅游、农业等领域实质性洽谈。
二是规范外事管理。出台了《关于进一步加强党政机关干部因公临时出国（境）管理的通知》，编印《外事工作手册》。全年办理因公临时出国（境）61批152人次，办理企业外国人来华邀请函118批260人次。开展领事保护知识活动，妥善处理5起我市公民在国外意外死亡、失联遣返等涉外事件。
三是推进为侨服务。走访慰问归侨侨眷；开展侨情普查，建立电子档案；开展“湖北省华侨权益保护条例”进机关、进学校、进企业、进社区活动。妥善处理侨务信访35件次，办结率和满意率均为100%，其中泰籍华人严开玉借贷纠纷问题的处理受市委通报表扬。
四是开展引资引智。组织参加“华创会”，达成投资合作项目7个，总投资额60.8亿元，项目数量、投资总额为历届之最。成功举办2017年外国专家国庆招待会。申报引进外国专家项目4个，获国家经费资助24.9万元。积极申报国家“友谊奖”和省政府“编钟奖”。为34家企事业单位办理外国人来华工作许可57件。
二、收入支出预算执行情况分析
（一）收入支出预算安排情况。
2017年我局财政补助收入362.47万元，比上年财政补助收入397.93万元减少71.46万元，减少17.96%。
（二）收入支出预算执行情况。
当年预算支出362.83万元，其中基本支出312.07万元，比2017年增加12.46万元，增加4.16%。项目经费50.76万元，比上年减少30.07万元，减少37.2%，其主要原因为外事接待及国庆招待会减少开支类别。
1.收入支出与预算对比分析。
（1）我局2017年预算收入340.88万元，其中基本支出274.38万元，项目支出66.50万元。
（2）我局2017年决算收入378.30万元，其与预算差异主要为增加工资福利补助。
2.收入支出结构分析。
（1）2017年我局收入总额378.30万元，其中基本收入268.68万元，占总收入的71.02%，项目收入57.79万元，占总收入的28.98%。
（2）我局收支情况全部由局党组统一安排。
3.支出按经济分类科目分析。
（1）我局“三公”经费总支出32.89万元，比上年12.01万元增加20.88万元，其中因公出国6.8万元，为我局焦新强同志陪同市委杨智书记出访美、加、墨三国费用。在上缴公务用车后我局2017年无公务用车运行维护费。2017年我局公务接待费26.09万元，主要为外事接待专项经费。
（2）我局2017年会议费用支出0.2万元，比上年减少13.61万元。
（3）我局2017年培训费0.04万元，比上年减少0.05万元。
4.财政拨款收入、支出分析。
我局2017年收入总额378.30万元，支出总额362.83万元，其中基本支出312.07万元，项目支出50.76万元。
（三）年末结转和结余情况。
1.我局经费来源主要为财政拨款，2017年增加非税收入30.95万元，其中财政补助结转25.07万元，非税收入结转15.61万元
2.我局2017年结转主要为未使用当年指标以及外事接待减少。
（四）当年预算执行中存在问题、原因及改进措施。
我局在2017年预算执行中因严格按照财政拨付指标单进行财务处理，以至于与国库对账无差异，但我局使用的财务会计软件在年末结转时功能指标与编制决算存在差异。
三、资产负债情况分析
2017年年末我局资产总额109.81万元，比上年增长10.56万元，增长10.64%。负债总额19.45万元，比上年减少8.38万元，减少30.11%。
四、本年度部门决算等财务工作开展情况
至2017年末开完结算会议之后我局成立了由局长焦新强同志牵头办公室主任潘珍珍同志统一安排实施的决算编制小组，加强决算与实际账簿的一致性，达到决算公开要求。
附：
行政事业单位财务分析指标
一、行政单位财务分析指标
1.支出增长率，衡量行政单位支出的增长水平。计算公式为：
支出增长率＝362.83÷380.44-1×100%=-5%
2.当年预算支出完成率，衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：
当年预算支出完成率＝362.82÷340.88×100%=1.06
年终执行数不含上年结转和结余支出数。
3.人均开支，衡量行政单位人均年消耗经费水平。计算公式为：
人均开支＝362.82÷13×100%=27.91
4.项目支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：
项目支出比率=50.76÷362.82×100%=13.99%
5.人员支出、公用支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：
人员支出比率=13÷362.82×100%=0.03
公用支出比率=312.07÷362.82×100%=86.01%
6.人均办公使用面积，衡量行政单位办公用房配备情况。计算公式为：
人均办公使用面积=70.6÷14=5.04
7.人车比例，衡量行政单位公务用车配备情况。计算公式为：
人车比例=14÷0:1=0
二、事业单位财务分析指标
1.预算收入和支出完成率，衡量事业单位收入和支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：
预算收入完成率＝378.3÷340.88×100%=1.11
年终执行数不含上年结转和结余收入数
预算支出完成率＝362.82÷340.88×100%=1.06
年终执行数不含上年结转和结余支出数
2.人员支出、公用支出占事业支出的比率，衡量事业单位事业支出结构。计算公式为：
人员支出比率＝263.61÷340.88×100%=77.335%
公用支出比率＝48.46÷340.88×100%=14.21%
3.人均基本支出，衡量事业单位按照实际在编人数平均的基本支出水平。计算公式为：
人均基本支出＝135.29÷14=96.63
4.资产负债率，衡量事业单位利用债权人提供资金开展业务活动的能力，以及反映债权人提供资金的安全保障程度。计算公式为：
资产负债率＝19.45÷109.81×100%=17.71%
此外，行业事业单位还可根据相关财务制度规定和分析需要增加相关分析指标，如：
1.财政拨款依存度, 衡量部门（单位）对财政拨款的依赖程度。
财政拨款依存度＝326.47÷378.3×100%=86.3%
2.固定资产成新率，反映部门（单位）固定资产的新旧程度。
固定资产成新率=28.25÷28.25×100%=1
